作者：上海財經(jīng)大學高等研究院助理研究員 陳旭東

企業(yè)家精神不是近代意義上的企業(yè)形態(tài)出現(xiàn)之后才有的，而是從古代就已出現(xiàn)并延伸到現(xiàn)代的，通過跨時空、跨地域、跨文化的歷史比較分析有助于總結(jié)歸納企業(yè)家精神的進化規(guī)律，理解企業(yè)家、商業(yè)創(chuàng)新、技術(shù)發(fā)明及其傳播和利用以及它們對于經(jīng)濟增長的影響，繼而可對當代有利于激發(fā)創(chuàng)新和企業(yè)家精神的市場制度環(huán)境的形成與完善，給予一定的現(xiàn)實鏡鑒與啟示。

“在理解企業(yè)家精神時，歷史的重要性不容低估。”美國考夫曼基金會前主席、經(jīng)濟學家卡爾·施拉姆在經(jīng)濟史學家戴維·蘭德斯、喬爾·莫克及經(jīng)濟學家威廉·鮑莫爾所合作編著的 《歷史上的企業(yè)家精神——從古代美索不達米亞到現(xiàn)代》前言開頭的這句話，揭示了歷史分析之于更好理解企業(yè)家精神的重要性。的確，企業(yè)家精神不是近代意義上的企業(yè)形態(tài)出現(xiàn)之后才有的，而是從古代就已出現(xiàn)并延伸到現(xiàn)代的，通過跨時空、跨地域、跨文化的歷史比較分析有助于總結(jié)歸納企業(yè)家精神的進化規(guī)律，理解企業(yè)家、商業(yè)創(chuàng)新、技術(shù)發(fā)明及其傳播和利用以及它們對于經(jīng)濟增長的影響，繼而可對當代有利于激發(fā)創(chuàng)新和企業(yè)家精神的市場制度環(huán)境的形成與完善，給以一定的現(xiàn)實鏡鑒與啟示。

該書將研究視野放在了羅馬、新巴比倫、中東地區(qū)、中世紀歐洲、荷蘭共和國、大英帝國、德國、法國、美國、印度、日本及中國等國家和地區(qū)不同歷史時期的企業(yè)家精神的范疇之內(nèi)。對于中國，相應篇章主要聚焦“帝制晚期以來”，作者陳錦江將該時期界定為16世紀末處于繁榮頂峰的晚明以來。筆者認為，對于中國歷史上的企業(yè)家精神還可再往前追溯，它滲透于中國古代經(jīng)濟思想之中，為中國古代尤其是秦漢、唐宋、明清歷史變革之際的經(jīng)濟繁榮發(fā)展提供了動力。當然，18世紀后中西方經(jīng)濟的大分流，也可部分歸因于不同體制機制之于企業(yè)家精神的窒息與激發(fā)的差別。英國工業(yè)革命正得益于此前重商主義階段對企業(yè)家精神的激發(fā)和企業(yè)家階層的崛起；相反，同期的清政府則仍處于重商主義前期的政策思維，閉關鎖國、夜郎自大、重農(nóng)抑商，與世界先進國家的差距逐漸拉大。

春秋入秦漢：中國傳統(tǒng)經(jīng)濟思想與企業(yè)家精神的萌生

在中國五千年的文明史中，先秦是一個奠基時期。李學勤先生認為，“先秦是中國文明史的開端，是中國文明逐步萌生走向繁榮昌盛的重要時代，其內(nèi)涵十分豐富”。這句話對于中國古代經(jīng)濟思想也是適用的，先秦尤其是春秋戰(zhàn)國時期的百家爭鳴，為儒家、墨家、道家、法家、陰陽家、兵家等諸子百家提供了思想競爭的舞臺和實踐檢驗的機會，其中各家在經(jīng)濟思想領域既相互辯論、相互抨擊，又相互借鑒、相互轉(zhuǎn)化，奠定了中國古代經(jīng)濟思想的基質(zhì)。儒家思想，在這場競爭和檢驗中與各家尤其是與墨家、法家相較，未占明顯優(yōu)勢，至秦始皇一匡天下后更經(jīng)歷了焚書坑儒之劫，然而隨著漢武帝采納董仲舒“推明孔氏，抑黜百家”（《漢書·董仲舒?zhèn)鳌罚┑慕ㄗh，使得儒家思想占據(jù)正統(tǒng)，綿延2000年，型塑了中華文明的基本脈絡。孔子由此也與蘇格拉底、佛陀、耶穌并列，被雅斯貝爾斯認為是“思想范式的創(chuàng)造者”。

從某種意義上講，孔子也是中國傳統(tǒng)經(jīng)濟思想范式的創(chuàng)造者。陳煥章1912年在《孔門理財學》中即言，孔子的思想博大而龐雜，理財學是其中引出的一個分支，而實現(xiàn)大同又是理財?shù)慕K極目的。而孔子之所以能夠名滿天下，使儒學成為顯學，也與其經(jīng)商弟子子貢有很大關聯(lián)。司馬遷在《史記·貨殖列傳》中嘗言：“夫使孔子名布于天下者，子貢先后之也。此所謂得埶而益彰乎？”并在《史記·仲尼弟子列傳》中提到：“子貢好廢舉，與時轉(zhuǎn)貨貲……家累千金。”事實上，“貨殖”一詞最早即來自孔子。孔子本人對子貢的評價是“賜不受命而貨殖焉，億則屢中”（《論語·先進》，注：億，通“臆”）。貨殖家，可謂是先秦時期的企業(yè)家，他們“與時轉(zhuǎn)”“不受命”“臆屢中”，實現(xiàn)了個人財富的累積。

司馬遷對于貨殖家的評價較高，他在《史記·太史公自序》中指出貨殖家作為“布衣匹夫之人，不害于政，不妨百姓，取與以時而息財富，智者有采焉”，從而專作《貨殖列傳》為春秋末期至秦漢以來的大貨殖家，如范蠡、子貢、白圭、猗頓、卓氏、程鄭、孔氏、曹邴氏、任氏等立傳。在介紹范蠡時，司馬遷言道“善治生者，能擇人而任時”。對于白圭，司馬遷詡之為“治生祖”，評價其“樂觀時變，故人棄我取，人取我與”。該篇最后，司馬遷總結(jié)指出“夫纖嗇筋力，治生之正道也，而富者必用奇勝”。也就是，精打細算、勤儉節(jié)約是發(fā)財致富的正道，但是如要真正致富還要出奇制勝。選合適的人才，在合適的時機，做合適的交易，并善于出奇兵、用奇招。這些難道不正是企業(yè)家所應具備的重要特質(zhì)嗎？

對于貨殖家及至普通百姓的“患貧”“為利”，司馬遷認為是人之常情，且“禮生于有而廢于無”，“人富而仁義附焉”，富民是有利于國家統(tǒng)治的。故此，他提出了“善者因之，其次利道之，其次教誨之，其次整齊之，最下者與之爭”的國家治理觀，主張政府順應經(jīng)濟發(fā)展和個體逐利的自然規(guī)律，對私人所從事的經(jīng)濟活動不加干預，以達到其父司馬談所傾心的“與時遷移，應物變化，立俗施事，無所不宜”（《論六家要旨》）的效果。日本經(jīng)濟學家穗積文雄曾對司馬遷在《貨殖列傳》中所體現(xiàn)的經(jīng)濟思想加以分析，認為司馬遷的經(jīng)濟思想與亞當·斯密的經(jīng)濟思想頗具有一致性。原香港中文大學哲學系教授弗洛倫斯也指出，司馬遷關于放松政府控制、鼓勵私營商業(yè)發(fā)展的思想，與市場機制下的私營企業(yè)激勵是配置資源最佳方式的現(xiàn)代經(jīng)濟思想遙相呼應。

對漢初“開關梁，弛山澤之禁，是以富商大賈周流天下，交易之物莫不通，得其所欲”的黃老之治盛景，司馬遷多有稱許，然而他自己所處的時期恰恰已經(jīng)轉(zhuǎn)變成了一個政府干預加大、與民爭利增多的時代。桑弘羊等參與制定的鹽鐵官營、酒類專賣、平準、均輸?shù)确艺撸堑枞怂綘I工商業(yè)自由發(fā)展謀利的路徑，還通過算緡、告緡等政策使得“商賈中家以上，大率破”，貨殖家的社會地位和政治地位一落千丈，也使得經(jīng)濟不復文景之治時期海內(nèi)安寧、家給人足、糧倉滿溢、國庫豐盈的局面。盡管后世史書對桑弘羊的評價否定居多，但是歷代理財家對其許多政策卻無不亦步亦趨，儒法合流成為中國古代封建禮教法制的一個重要特征，也使得政府干預、重農(nóng)抑商不斷強化，窒息了中國古代剛萌生的企業(yè)家精神。

唐宋變革期：反傳統(tǒng)經(jīng)濟思想、金融創(chuàng)新與技術(shù)進步

宋代，是中國社會經(jīng)濟轉(zhuǎn)型發(fā)展的一個重要歷史時期，也是一個在國內(nèi)外史學界得到高度評價的朝代。20世紀初，日本著名學者內(nèi)藤湖南提出宋代為中國近世開端的假說，后又被其學生發(fā)展概括為“唐宋變革論”。上世紀70年代，英國漢學家伊懋可則提出了中國“中古時期的經(jīng)濟革命”觀點，認為中國在唐宋特別是宋代出現(xiàn)了“經(jīng)濟革命”，包括貨幣與信貸革命、市場結(jié)構(gòu)與都市化革命、科學技術(shù)革命等，但是在帝制晚期又出現(xiàn)了“沒有技術(shù)變化的經(jīng)濟發(fā)展”。國內(nèi)方面，陳寅恪也曾言，“華夏民族之文化，歷數(shù)千載之演進，造極于趙宋之世”。上世紀80年代，中國宋史學家漆俠提出我國古代生產(chǎn)力發(fā)展的“兩個馬鞍形”模式，其中秦漢是第一個高峰，宋代是一個更高的高峰，其迅猛發(fā)展將“宋代中國推進到當時世界經(jīng)濟文化發(fā)展的最前列”。元代進入急遽下降區(qū)間，直到明代中葉才恢復到宋代水平，但已呈遲緩、停滯之勢。

中國經(jīng)濟思想在宋代出現(xiàn)了一個反傳統(tǒng)的潮流，尤其是士大夫階層中一些有識之士對漢以后的重農(nóng)抑商政策提出了諸多異議。例如，范仲淹曾在《四民詩》中反問道：“吾商則何罪，君子恥為鄰。”歐陽修則指出，“奪商賈之謀益深，則為國之利益損”（《通進司上書》）。浙東永嘉學派葉適在《習學記言序目》中亦曾言：“夫四民交致其用而后治化興，抑末厚本，非正論也。”春秋以前是“通商惠工”，漢代改行“困辱商人之策”，目的是讓統(tǒng)治者“取天下百貨而自居之”，以“奪之以利”。此為聚斂，而非理財，真正的理財是“以天下之財與天下共理之”。因此，葉適主張“開闔、斂散、輕重之權(quán)不一出于上，而富人大賈分而有之”。這不啻是讓市場在資源配置中發(fā)揮作用的歷史先聲。

盡管宋代對西漢所形成和沿襲下來的禁榷制度又有所強化、擴大化和細密化，但是在政府惠商、恤商政策的支持下，商品經(jīng)濟、商品市場還是取得了空前的大發(fā)展，這使得宋代的金融體系與信用體系也出現(xiàn)了一系列的創(chuàng)新。政府層面形成了由榷貨務、市易務、檢校務、抵當所、抵當庫、便錢務、交子務等七大各司其職的金融機構(gòu)。其中，交子務負責世界上最早的紙幣——交子的印刷與流通工作，后于宋徽宗大觀元年（公元1107年）改為錢引務。交子作為一種信用票據(jù)，最早流行于銅料不足、鐵錢流行的北宋四川地區(qū)，比歐洲紙幣誕生早600余年。鐵錢的鑄造，一是耗費鐵這種當時的重要生產(chǎn)資料，二是重量過大不便于市場交易。交子的出現(xiàn)形成了“無遠近行用，動及百萬貫”的局面。

交子及其背后系列金融制度創(chuàng)新的產(chǎn)生，是誘致性制度變遷的典型例子。起初，交子只是由四川一些小商家為便利市場交易而私下零散發(fā)行，沒有統(tǒng)一制式，但蓋有商號印記及隱密題號。后益州（即四川）知州張詠指定十六戶富商大賈聯(lián)合辦理發(fā)行與兌付。據(jù)李攸《宋朝事實》記載：“始益州豪民十余萬戶連保作交子，每年與官中出夏秋倉盤量人夫及出修糜棗堰、丁夫物料。諸豪以時聚首，同用一色紙印造。印文用屋木人物，鋪戶押字，各自隱密題號，朱墨間錯，以為私記。”由于十六戶富商陸續(xù)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)衰敗、無法償付的情況，宋真宗大中祥符末年（公元1016年），益州奏請朝廷設置交子務，將交子收歸官營。直至宋仁宗天圣元年（公元1023年），朝廷才正式設置益州交子務。

宋代對于紙幣的需求，與城市和鎮(zhèn)集商品經(jīng)濟的普遍性繁榮發(fā)展也有著密切關聯(lián)。過去行商一直是商業(yè)活動的主體，自宋開始城鎮(zhèn)坐賈發(fā)揮熟悉當?shù)厥袌錾鐣κ袌鲂畔⒎答佈杆俚膬?yōu)勢而發(fā)展壯大。北宋都城汴梁，以坊市合一的城市布局將工商業(yè)經(jīng)營遍布全城，出現(xiàn)“京城資產(chǎn)百萬者至多，十萬而上，比比皆是”（《續(xù)資治通鑒長編》）的繁榮景象。南宋都城臨安“處處各有茶坊、酒肆、面店、果子、彩帛、絨線、香燭、油醬、食米、下飯魚肉比臘等鋪”，“自大街及諸坊巷，大小鋪席，連門俱是”（《夢粱錄》）。此外，宋代商人還打破了秦漢后“千里不販糴”的經(jīng)營思想，利用漕運體系發(fā)展和國家賦稅政策變化，對糧食、茶葉等民生日常用品進行大宗長途販運，極大地擴大了市場交易的范圍，使得市場一體化程度有所加強。

經(jīng)濟金融的繁榮，背后則是科學技術(shù)的進步。馬克思在《政治經(jīng)濟學批判（1861—1863年手稿）》中曾言：“火藥、指南針、印刷術(shù)——這是預告資產(chǎn)階級社會到來的三大發(fā)明。”這三大發(fā)明均是出自宋代。尤其是畢昇所發(fā)明的活字印刷術(shù)，促進了宋代出版業(yè)的繁榮發(fā)展，為科技和人文知識的記載、傳播、推廣創(chuàng)造了有利條件。事實上，宋代的技術(shù)領先遠不止于此，在紡織、制瓷、造船、冶金、土木建筑等方面均較此前有了新的發(fā)展進步，并達到當時世界領先水平。李約瑟在《中國科學技術(shù)史》中曾提到，“每當人們在研究中國文獻中科學史或技術(shù)史的任何特定問題時，總會發(fā)現(xiàn)宋代是主要關鍵所在。不管在應用科學方面或在純粹科學方面都是如此”，稱許宋代為中國“自然科學的黃金時代”。盡管在經(jīng)濟思想、金融制度和技術(shù)進步方面均有正向演進，然而受中國古代封建制度的內(nèi)在結(jié)構(gòu)功能阻礙，宋代也未能形成整體性質(zhì)的飛躍，沒有逃脫朝代更迭的歷史命運。

歷史的啟示：完善激發(fā)和保護企業(yè)家精神的市場環(huán)境

中國改革開放40多年取得了巨大成就，一個很重要的原因就是重新激發(fā)了人們的積極性和創(chuàng)造力，激活了創(chuàng)新和企業(yè)家精神。當前，我們正處于全面深化改革以實現(xiàn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的關鍵歷史時期。全面深化改革，就是要激發(fā)市場蘊藏的活力；而市場的活力來自于人，來自于企業(yè)家，來自于企業(yè)家精神。2017年9月25日，中共中央、國務院又專門發(fā)布了《關于營造企業(yè)家健康成長環(huán)境弘揚優(yōu)秀企業(yè)家精神更好發(fā)揮企業(yè)家作用的意見》。這也是新中國成立以后首次圍繞企業(yè)家和企業(yè)家精神專門出臺的中央文件，足見國家對此問題的重視。良好的市場環(huán)境是企業(yè)家精神形成的土壤，也是發(fā)揮企業(yè)家作用、弘揚企業(yè)家精神的保障。

第一，合理界定政府與市場的邊界，營造依法保護企業(yè)家合法財產(chǎn)權(quán)利的法治市場環(huán)境。

法治的第一要義是對政府公權(quán)力的限制，給出政府與市場的合理界區(qū)。中國歷史上企業(yè)家精神活躍的時期，往往是政府與民休養(yǎng)生息、無為而治的時期。相反，政府如果事事干預、與民爭利，企業(yè)家精神就會湮滅，就會步入經(jīng)濟上的下坡路。由于法治的闕如、王權(quán)的僭越，中國古代就陷入了朝代更迭的歷史循環(huán)，未能實現(xiàn)真正的長治久安。孟子講，“民為之道也，有恒產(chǎn)者有恒心，無恒產(chǎn)者無恒心”。如果企業(yè)家的合法財產(chǎn)權(quán)利得不到保障，出于財產(chǎn)安全考慮，他們就沒有積極性去創(chuàng)新和創(chuàng)造更多的財富。因此，政府要在產(chǎn)權(quán)的界定、保護和制定基本的博弈規(guī)則方面更好發(fā)揮作用，除此以外應更多地交由市場、交由企業(yè)、交由企業(yè)家去發(fā)揮作用，真正讓市場在資源配置中發(fā)揮決定性的作用。

第二，貫徹競爭中性、所有制中立原則，構(gòu)建有利于激發(fā)企業(yè)家精神的現(xiàn)代化經(jīng)濟體系。

如果沒有一個權(quán)利平等、機會平等、規(guī)則平等的公平市場環(huán)境，企業(yè)家精神很難激發(fā)，即使偶有出現(xiàn)了，也很難持久。中國古代所缺乏的正是這樣一個環(huán)境，商周“工商食官”、秦漢“鹽鐵官營”、宋后國有專營強化等等，導致工商業(yè)被控制于官府手中，民間資本、私人企業(yè)只能在夾縫中求生存、謀發(fā)展，難以真正實現(xiàn)公平競爭。當前，中國正致力于構(gòu)建現(xiàn)代化經(jīng)濟體系，這個體系一個很重要的基本原則就是引導各類資源、要素合理配置到具有創(chuàng)新和企業(yè)家精神的企業(yè)手上，各種所有制經(jīng)濟都應該同等受到法律保護、平等使用生產(chǎn)要素、公平參與市場競爭。這是對企業(yè)家精神的最大激勵。

第三，構(gòu)建新型政商關系，創(chuàng)新政企互動機制，形成激勵企業(yè)家創(chuàng)業(yè)、創(chuàng)新的社會氛圍。

中國古代的政商關系常常是混淆不清、紊亂交錯的，如費正清在《美國與中國》一書中所言，商人階級難以沖破對官場的依賴，而形成一股獨立的創(chuàng)業(yè)力量。所謂新型政商關系，一要親，二要清。一方面，要真正以市場需求、企業(yè)需求為導向落實“放管服”改革，簡政放權(quán)、公平監(jiān)管、精準服務，打造親市場、親企業(yè)的公共服務型政府，做到有事幫忙、無事不擾。另一方面，要保持政府與市場、與企業(yè)的一臂之距，包括對于國有企業(yè)也應該從管企業(yè)向管資本轉(zhuǎn)變，對不該管的要依法放權(quán)、決不越位，著力將依法應由企業(yè)自主經(jīng)營決策的事項歸位于企業(yè)，杜絕尋租設租空間。唯有如此，才能讓企業(yè)家真正心無旁騖地經(jīng)營企業(yè)、創(chuàng)新突破。

［本文為上海市哲學社會科學規(guī)劃課題“中國傳統(tǒng)經(jīng)濟思想與經(jīng)濟學話語體系構(gòu)建研究”（2019BJL002）的階段性成果］